工商管理學院學生工作財務制度
時間：2016-05-15 閱讀次數(shù)：
為了有效的管理學生工作經(jīng)費，完善學生活動財務工作，特制定商學院學生工作財務制度。
一、財務管理流程
1. 首先由活動具體負責人（學生會主席、部長、社團負責人）把活動計劃和經(jīng)費預算交給學生會辦公室主任，由辦公室主任負責統(tǒng)一向團委書記請示；
2. 團委書記負責初步審核經(jīng)費預算；400元以下的預算由團委書記審批，400元以上的預算由團委書記審核備案后上報黨總支書記審批；預算審核通過后，由團委書記布置給活動具體負責人。
3. 活動具體負責人根據(jù)團委的預算決定進行活動支出，不得超出經(jīng)費預算；如有超出，則需提前報團委書記審批，否則按原預算報銷。
4. 活動經(jīng)費可以采取預支和本人墊付的方式，但均需要開發(fā)票報銷。活動完畢后，活動負責人進行此次活動的總結(jié)，并將支出明細和發(fā)票交給學生會辦公室主任，由辦公室主任統(tǒng)一將支出明細、發(fā)票、活動總結(jié)交給辦公室出納報銷。
二、財務管理分工
活動負責人報預算；團委書記初審；黨委副書記復審；團委書記轉(zhuǎn)告活動負責人預算結(jié)果；活動負責人交給學生會辦公室主任發(fā)票和活動明細；學生會辦公室到院團委報銷。
三、財務管理注意事項
1. 活動經(jīng)費有關規(guī)定
所有活動經(jīng)費支出均需要開具正規(guī)發(fā)票，同時要開具收據(jù)或者小票。發(fā)票的內(nèi)容須詳細。諸如顏料，紙、筆等就分別開發(fā)票，不能籠統(tǒng)寫辦公室類用品。要將發(fā)票的細致程度最大化。
2. 正規(guī)發(fā)票要求
（1）必須加蓋“財務專用章”或者“發(fā)票專用章”；
（2）單位欄寫“中國石油大學（北京）”；
（3）發(fā)票內(nèi)容可以寫：“顏料、紙、筆、書”等實際采買內(nèi)容。
3. 支票使用范圍
超過 1000 元的打印費、設備租賃費、參賽費等需要支票結(jié)算。
工商管理學院學生工作組
2015年2月修訂