工商管理學(xué)院學(xué)生工作財(cái)務(wù)制度
時(shí)間：2016-05-15 閱讀次數(shù)：
為了有效的管理學(xué)生工作經(jīng)費(fèi)，完善學(xué)生活動(dòng)財(cái)務(wù)工作，特制定商學(xué)院學(xué)生工作財(cái)務(wù)制度。
一、財(cái)務(wù)管理流程
1. 首先由活動(dòng)具體負(fù)責(zé)人（學(xué)生會(huì)主席、部長、社團(tuán)負(fù)責(zé)人）把活動(dòng)計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)預(yù)算交給學(xué)生會(huì)辦公室主任，由辦公室主任負(fù)責(zé)統(tǒng)一向團(tuán)委書記請(qǐng)示；
2. 團(tuán)委書記負(fù)責(zé)初步審核經(jīng)費(fèi)預(yù)算；400元以下的預(yù)算由團(tuán)委書記審批，400元以上的預(yù)算由團(tuán)委書記審核備案后上報(bào)黨總支書記審批；預(yù)算審核通過后，由團(tuán)委書記布置給活動(dòng)具體負(fù)責(zé)人。
3. 活動(dòng)具體負(fù)責(zé)人根據(jù)團(tuán)委的預(yù)算決定進(jìn)行活動(dòng)支出，不得超出經(jīng)費(fèi)預(yù)算；如有超出，則需提前報(bào)團(tuán)委書記審批，否則按原預(yù)算報(bào)銷。
4. 活動(dòng)經(jīng)費(fèi)可以采取預(yù)支和本人墊付的方式，但均需要開發(fā)票報(bào)銷。活動(dòng)完畢后，活動(dòng)負(fù)責(zé)人進(jìn)行此次活動(dòng)的總結(jié)，并將支出明細(xì)和發(fā)票交給學(xué)生會(huì)辦公室主任，由辦公室主任統(tǒng)一將支出明細(xì)、發(fā)票、活動(dòng)總結(jié)交給辦公室出納報(bào)銷。
二、財(cái)務(wù)管理分工
活動(dòng)負(fù)責(zé)人報(bào)預(yù)算；團(tuán)委書記初審；黨委副書記復(fù)審；團(tuán)委書記轉(zhuǎn)告活動(dòng)負(fù)責(zé)人預(yù)算結(jié)果；活動(dòng)負(fù)責(zé)人交給學(xué)生會(huì)辦公室主任發(fā)票和活動(dòng)明細(xì)；學(xué)生會(huì)辦公室到院團(tuán)委報(bào)銷。
三、財(cái)務(wù)管理注意事項(xiàng)
1. 活動(dòng)經(jīng)費(fèi)有關(guān)規(guī)定
所有活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出均需要開具正規(guī)發(fā)票，同時(shí)要開具收據(jù)或者小票。發(fā)票的內(nèi)容須詳細(xì)。諸如顏料，紙、筆等就分別開發(fā)票，不能籠統(tǒng)寫辦公室類用品。要將發(fā)票的細(xì)致程度最大化。
2. 正規(guī)發(fā)票要求
（1）必須加蓋“財(cái)務(wù)專用章”或者“發(fā)票專用章”；
（2）單位欄寫“中國石油大學(xué)（北京）”；
（3）發(fā)票內(nèi)容可以寫：“顏料、紙、筆、書”等實(shí)際采買內(nèi)容。
3. 支票使用范圍
超過 1000 元的打印費(fèi)、設(shè)備租賃費(fèi)、參賽費(fèi)等需要支票結(jié)算。
工商管理學(xué)院學(xué)生工作組
2015年2月修訂