2019年是政府會計制度實(shí)施的第一年,，會計核算及決算工作發(fā)生了很大變化,。根據(jù)《政府會計制度》要求，學(xué)校應(yīng)基于雙重會計核算基礎(chǔ)編制決算報告和財務(wù)報告“雙重報告”,。同時根據(jù)政府會計制度信息化建設(shè)的需要,，財務(wù)處擬在年終結(jié)賬的同時，全面維護(hù)現(xiàn)有財務(wù)系統(tǒng)軟件,。為確保2019年度各項(xiàng)年終財務(wù)結(jié)算及決算工作順利完成,，現(xiàn)將相關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一,、年終封賬及次年開賬時間
1、封賬時間
自2019年12月21日起,，前臺報銷窗口不再接收新的自助報銷單,。12月20日前已提交的紙質(zhì)業(yè)務(wù)單，財務(wù)處將于12月26日前處理完畢,。請各單位做好年末財務(wù)報銷工作安排,。
2、封賬期間業(yè)務(wù)辦理
2019年12月21日至2019年12月31日期間,，仍可辦理教育部專項(xiàng)報銷業(yè)務(wù),；2020年1月1日-1月5日，財務(wù)處按照《政府會計制度》要求,，對核算軟件進(jìn)行維護(hù),、調(diào)試以及完成年終結(jié)賬工作。期間因核算系統(tǒng),、支付系統(tǒng)無法正常使用,，除住院支票、需緊急支付的款項(xiàng)外,，暫停一切對外業(yè)務(wù),。
3、開賬時間
2020年1月6日-8日開賬并正常辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù),，1月9日起不再接收新的自助報銷單,。請各單位提前做好資金使用安排。
二,、清理往來款項(xiàng),、各類票據(jù)
1、往來款清理
12月26日前財務(wù)處將對各類借款（支票,、現(xiàn)金,、電匯）進(jìn)行清理，請各位老師,、經(jīng)辦人將2019年及以前年度已發(fā)生的借款進(jìn)行清理,，于12月26日前報銷完畢。
2,、票據(jù)管理工作
增值稅發(fā)票開具的截止日期為12月24日,，之后進(jìn)行年終對賬、申報繳稅工作,。
三,、內(nèi)部管理工作
封賬期間，財務(wù)處需根據(jù)《政府會計制度》要求,，完成多項(xiàng)內(nèi)部管理工作：
1,、政府會計制度轉(zhuǎn)換后續(xù)工作
主要包括固定資產(chǎn)折舊,、預(yù)提費(fèi)用攤銷和科研收入確認(rèn)等工作。
2,、財務(wù)系統(tǒng)維護(hù)工作
主要實(shí)現(xiàn)與國資處資產(chǎn)業(yè)務(wù)對接模塊的上線,。
3、政府會計制度實(shí)施第一年年終結(jié)賬工作
主要包括對2019年收支進(jìn)行梳理,、完成賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn),，完成年終決算。
請各單位,、全體教職員工及學(xué)生提前安排好有關(guān)工作,，協(xié)助財務(wù)處做好政府會計制度轉(zhuǎn)換，年終結(jié)賬,、決算報表等各項(xiàng)工作,。感謝各位對財務(wù)處工作的理解和支持，給您帶來不便敬請諒解,！
財務(wù)處
2019年11月29日
